金融機構如何走好“負責任”綠色發(fā)展之路？

氣候相關風險的增加正在對銀行、保險等金融行業(yè)產(chǎn)生顯著的影響。與天氣相關的企業(yè)財務損失以及氣候變化對居民產(chǎn)生的健康影響，正影響著金融企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營、活動以及資金儲備。但根據(jù)預估，目前僅有不到四分之一的公司制定了針對氣候適應的計劃。

“可持續(xù)保險”被視為保險業(yè)的應對之策，根據(jù)《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》(UNEP FI)的《可持續(xù)保險原則》(PSI)，可持續(xù)保險被定義為一種以負責任和前瞻性的方式來完成保險價值鏈中的所有活動(包括與利益相關方的互動)的戰(zhàn)略方法。

具備投資人和承銷商 “雙重身份”的金融機構，能夠在實現(xiàn)自身脫碳的同時，引導更廣泛的行業(yè)綠色變革。

作為一家負責任的綜合性公司，平安致力于將ESG理念融入銀行、保險業(yè)務與投融資等業(yè)務中。平安集團近期發(fā)布的《中國平安2022可持續(xù)發(fā)展報告》顯示，銀行業(yè)務方面，作為負責任銀行原則的簽署方，平安在銀行業(yè)務堅持以 “責任創(chuàng)造價值、真誠回報社會”的可持續(xù)發(fā)展理念為核心價值，積極履行環(huán)境責任、社會責任與經(jīng)濟責任；保險業(yè)務方面，主要是體現(xiàn)在風險管理（保險產(chǎn)品風險定價、承保企業(yè)風險管理）和可持續(xù)發(fā)展保險產(chǎn)品體系；與此同時，還聚焦在“綠色金融”領域，中國平安全面升級綠色金融行動，2022 年，綠色投融資規(guī)模超過 2823 億元，綠色銀行類業(yè)務規(guī)模超過 1820 億元，綠色保險原保費收入超過 251 億元。

構建負責任銀行業(yè)務體系，助推銀行業(yè)務綠色轉型

“負責任銀行原則”是全球銀行業(yè)的脫碳基準之一，其為銀行踐行可持續(xù)發(fā)展提供了框架，推動銀行將自身的業(yè)務戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展目標及《巴黎協(xié)定》所倡議的目標保持一致。

2022年，平安銀行繼續(xù)逐步降低碳密集型貸款的規(guī)模和比例。通過深化負責任銀行業(yè)務體系，平安銀行在信貸類業(yè)務及其他融資類業(yè)務中充分踐行綠色、社會及普惠的可持續(xù)發(fā)展理念，推動各類效益全面統(tǒng)一，實現(xiàn)商業(yè)價值與社會價值的有機結合，以負責任銀行促進環(huán)境、經(jīng)濟與社會的可持續(xù)發(fā)展。

實際操作中，平安銀行建立了完善的、系統(tǒng)的信貸管理內(nèi)部控制與業(yè)務操并提供有關于觸發(fā)上報的閾值詳細信息，為必要時的盡職調(diào)作流程制度，并將環(huán)境、社會及治理風險融入貸前、貸中、查提供額外的操作示例，以確保盡職調(diào)查的準確性。

同時，平安銀行通過信貸系統(tǒng)對信貸業(yè)務實行全流程行嚴格執(zhí)行環(huán)境與社會風險合規(guī)底線，對國家明令禁止、不管理，并在信貸的各個環(huán)節(jié)加入對客戶及其項目涉及的環(huán)境 符合環(huán)境保護規(guī)定的項目和企業(yè)實行“一票否決制”。

客戶準入方面，制定涵蓋90個行業(yè)的授信政策，包括農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)、 高耗能產(chǎn)業(yè)、采礦業(yè)及油氣行業(yè)等，并針對不同行 業(yè)的情況，采取差異化準入管理，對于影響風險較大的特定行業(yè)，在準入時設置不同指標以提高風險管理水平。

2022年11月 8 日，平安銀行在全國銀行間債券市場發(fā)行 3 年期200億元綠色金融債券，此為該行發(fā)行的首只綠色金融債券，所募資金將用于《綠色債券支持項目目錄(2021 年版)》規(guī)定的綠色產(chǎn)業(yè)項目，涵蓋節(jié)能環(huán)保、清潔能源及基礎設施綠色升級等重點綠色產(chǎn)業(yè)項目。

截至 2022 年 12 月末，平安的負責任銀行規(guī)模約 1.10 萬億元， 其中綠色銀行規(guī)模約1820.89億元;普惠銀行規(guī)模近 6534.27 億元;社會銀行規(guī)模約 2621.51 億元。

ESG理念全面融入保險業(yè)務，深化可持續(xù)保險戰(zhàn)略

根據(jù)UNEP FI發(fā)布的可持續(xù)保險原則(PSI)，目前，平安將 ESG 因素全面融入包括保險業(yè)務在內(nèi)的公司核心業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略之中，建立可持續(xù)發(fā)展模型，明確 ESG 管治體系和 ESG 關鍵議題與風險的識別、評估、管理體系。

風險管理方面，平安在2022年間持續(xù)研究和監(jiān)控全球氣候變化風險，平安持續(xù)研究和監(jiān)控全球氣候風險(全球氣溫上升、極端氣 候災害等)與社會風險(社會人口結構變化、高發(fā)疾病等)，并利用科技創(chuàng)新技術搭建風險管理系統(tǒng)，全面管理 ESG 相 關的風險，以實現(xiàn)承保風險的管控與規(guī)避，并確保保險產(chǎn)品的合理 ESG 風險定價。

同時，平安將 ESG 風險管理貫穿至產(chǎn)品開發(fā)、核保、理賠、產(chǎn)品管理、準備金評估、再保險管理等各環(huán)節(jié)，建立并實施 ESG 專項保險風險管理制度與工作流程，采取特定的ESG風險管理措施以管控保險產(chǎn)品中的ESG風險。

平安每年更新并持續(xù)完善 ESG 議題的識別與重要性判定流程，開展 ESG 議題重要性評估，并將 ESG 議題全面融入平安的運營管理工作，加強可持續(xù)發(fā)展管理與實踐。

基于考慮氣候環(huán)境和社會因素對于集團保險業(yè)務的影響，實現(xiàn)合理的風險定價之上，平安在產(chǎn)品開發(fā)、設計和評估中不斷加深 ESG 因素的融合，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，以持續(xù)完善和豐富可持續(xù)保險組合。

2022年，平安產(chǎn)險已將氣候風險相關的環(huán)境數(shù)據(jù)運用到保險定價、風險管理等多個方面。

在精算定價模型中，平安產(chǎn)險充分運用氣候災害數(shù)據(jù)，通過研發(fā)、驗證、應用三個步驟，有針對性地刻畫了暴雨、臺風等主要氣候災害因子的風險差異，在防范巨災風險同時，亦有效提高了保險精算定價的準確性，進而推動風險主體更好地防災減損。

基于精算定價模型，平安產(chǎn)險自主搭建了鷹眼系統(tǒng)DRS2.0 系統(tǒng)及大災應急服務平臺，內(nèi)含臺風、暴雨等 8 種災害風險地圖及 15 種災害預警，災害預警平均準確率超 7 0%，分辨率在 1km*1km 以內(nèi)，提前時間超 48 小時。

截至 2022 年 12 月末，“鷹眼系統(tǒng) DRS2.0”通過短信、 微信等多種方式，向 223 萬客戶發(fā)送防災預警提示及 防災信息超過 441 萬條，累計為客戶減少損失超 2 億元。

ESG相關風險對保險行業(yè)帶來挑戰(zhàn)，也催生新險種或者增加需求。2022 年，平安響應國家“碳中和”戰(zhàn)略，推動綠色保險產(chǎn)品和服務的開發(fā)，同時持續(xù)關注中國人口健康以及城市化發(fā)展趨勢帶來的保險產(chǎn)品需求變化，致力于普惠型保險產(chǎn)品的開發(fā)設計，為弱勢群體、特殊關懷人群及新市民群體提供更全面的健康及生活保障。

踐行負責任投資理念，將“ESG”因子融入投融資決策

金融機構雙重性身份促使其能夠帶來更廣的ESG踐行效應。除本身實踐之外，金融機構對客戶的活動產(chǎn)生“有利”的影響：在投融資決策與活動中提升客戶的ESG實踐。

負責任投資為主要工具之一，其本質(zhì)是價值投資，核心是將社會責任理念納入投資決策，以改善投資結構，優(yōu)化風險管理，并通過投后盡責管理，推動被投公司可持續(xù)發(fā)展，最終獲得長期穩(wěn)定回報。

為更好地踐行負責任投資理念，平安制定了《平安集團責任投資政策聲明》，明確了責任投資的適用范圍，闡釋了投資策略。同時，平安制定《平安集團煤炭業(yè) 務政策聲明》，從政策層面對高污染高排放行業(yè)投資進行了嚴格管控。

平安的負責任投資原則包括 ESG 納入原則、積極股東原則、主題投資原則、審慎原則和信息透明原則；投資策略方面，平安聚焦環(huán)境保護、環(huán)境修復、清潔能源等專注于環(huán)保方向，以及鄉(xiāng)村振興、普惠等可產(chǎn)生額外社會效益的主題投資策略。

為將ESG 因子融入投資決策中，2022 年，平安集團 ESG 投資研究團隊將 CN-ESG 評分融入MoM(Manager of Managers)基金投資組合的研究分析中，分析比較了各子基金管理人的投資組合 ESG 分數(shù)， 并就投資收益表現(xiàn)與 ESG 表現(xiàn)、ESG 信息披露完整度、市值因子以及行業(yè)碳排放特點進行了多維度分析，以探索 ESG 相關因素整合與投資收益的關系。

投后盡責管理方面，通過 ESG 溝通輔導和投后盡責管理，平安發(fā)揮股東的積極影響力，敦促被投資企業(yè)提升ESG 表現(xiàn)，并根據(jù)各自實際情況提出可行的建議，引導被投資企業(yè)良性發(fā)展。

截至2022年12月末，平安的負責任投融資規(guī)模達1.79 萬億元，其中綠色投融資規(guī)模2823.63 億元;普惠投融資規(guī)模334.44 億元;社會投融資規(guī)模 14774.41 億元。同期，平安全方位運用保險資金、銀行信貸及資產(chǎn)管理等金融資源，持續(xù)提升金融服務的廣度與深度，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。截至 2022 年 12 月末，平安累計投入逾 7.89 萬億人民幣支持實體經(jīng)濟發(fā)展，覆蓋能源、交通、水利等重大基建項目。

據(jù)悉，2022年平安集團在原有綠色金融委員會基礎上，為進一步健全可持續(xù)發(fā)展管理機制，整合鄉(xiāng)村振興、教育公益等職能模塊，升級成立可持續(xù)發(fā)展委員會，統(tǒng)籌管理集團可持續(xù)發(fā)展工作。作為全集團可持續(xù)發(fā)展工作的責任主體，委員會負責集團可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、制度等制定與審議，對綠色金融、鄉(xiāng)村振興、氣候變化和碳中和等可持續(xù)發(fā)展核心議題制定目標計劃、開展工作指導等。